lundi, février 08, 2010
Quand et de quelle manière convertir votre REER?
REER
Qu’est-ce que c’est :
Outil de prédilection pour planifier ses vieux jours, le REER reporte à la retraite (ou au moment de retirer son épargne) les impôts sur l’argent investi et sur les intérêts. Très avantageux puisque les taux d’imposition sont généralement plus bas à la retraite, période où les revenus sont moins élevés que pendant la vie active.
Plafond de cotisation :
18 % du revenu gagné l’année précédente, jusqu’à concurrence de 21 000 $ (pour l’année financière 2010). Les montants inutilisés sont reportés à l’année suivante.
Où investir :
Dans les placements garantis à taux fixes (comme les bons d’épargne), les placements plus risqués liés au marché (comme des actions) ou les placements «hybrides», avec un capital garanti mais un rendement lié au marché.
Date limite :
Le dernier jour du mois de février de l’année suivante. Pour l’année financière 2009, il faut donc investir dans son REER avant la fin de février 2010.
CONVERSION DE VOTRE REER EN FERR OU EN RENTE?
La loi vous permet de cotiser à votre REER et de le conserver jusqu'à la fin de l'année où vous atteignez 71 ans. À ce moment-là, vous devrez le convertir en rente. Deux possibilités vous seront offertes : le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou la rente (viagère ou certaine).
- Faut-il attendre l'âge limite?
La retraite se prend parfois plus tôt, souvent dès 55 ans. En pareil cas, est-il préférable de transformer immédiatement votre REER ou d'attendre l'âge limite de 71 ans?
La réponse varie selon votre situation personnelle. Cependant, nous pouvons dire qu'il est opportun, règle générale, d'effectuer cette transformation le plus tard possible.
Il vous sera possible par ailleurs de retarder la transformation de votre REER dans la mesure où vos revenus sont suffisants. Ces revenus peuvent provenir de nombreuses sources comme des prestations versées en vertu du régime de retraite auquel vous avez participé chez votre employeur, des rentes de source publique, de l'épargne personnelle non enregistrée et encore des revenus personnels (provenant, par exemple, d'un immeuble locatif ou de placements).
En utilisant en priorité ces sources de revenus, vous laissez votre actif REER continuer à fructifier à l'abri de l'impôt.
Cependant, si vous avez besoin de liquidités supplémentaires pour boucler votre budget, il vous faudra peut-être devancer la date limite de transformation de votre REER. Vous pourriez alors convertir votre REER, en tout ou en partie, en revenus de retraite. Mais si vous avez besoin de liquidités de façon occasionnelle (pour faire un voyage, par exemple), il pourrait être préférable de retirer de votre REER le montant nécessaire sans pour autant le transformer tout de suite.
FERR ou rente, comment choisir?
Comment choisir entre ces deux options que sont le fond enregistré de revenu de retraite (FERR) ou la rente (viagère ou certaine)?
Voici leurs principales caractéristiques : la rente n'exige aucune gestion de votre part (c'est l'institution qui vous l'a vendue qui s'en charge), tandis que le FERR vous laisse le plein contrôle de votre capital et le choix de vos investissements.
La rente assure la stabilité de votre revenu à la retraite. Vous savez exactement quel montant vous recevrez, ce qui facilite la gestion de votre budget. Cependant, cette stabilité vous laisse peu de marge de manœuvre en cas d'imprévu ou pour réaliser un projet particulier.
Le FERR, quant à lui, vous permet de modifier en tout temps le montant de vos revenus selon vos besoins (sous réserve du minimum annuel prévu par la loi. Vous disposez ainsi d'une plus grande liberté de mouvement, que ce soit pour partir en croisière, aider financièrement vos enfants ou vous adonner à votre passe-temps favori.
Qu'est-ce qui vous convient le mieux? La stabilité ou la flexibilité? Avant de prendre une décision, vous devez considérer plusieurs facteurs : votre profil d'investisseur, vos besoins financiers, votre fardeau fiscal, votre âge, votre état de santé, vos préoccupations quant au patrimoine que vous entendez laisser à vos héritiers. Autant d'éléments dont vous devez tenir compte.
Un conseiller financier est en mesure de vous aider à faire une analyse complète de votre situation. Ainsi, vous pourrez prendre une décision éclairée. Dans certains cas, il peut être avantageux de combiner les deux options : vous pouvez, en effet, transformer une partie de votre REER en FERR et utiliser le solde pour acheter une rente. De la même façon, il est possible en tout temps d'utiliser votre FERR pour acquérir une rente. Rappelons cependant que la décision d'acheter une rente est irréversible.
Source : Mouvement Desjardins
RD
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